2. Les États membres exigent des sociétés de gestion qu’elles fassent établir, mettre
en œuvre et garder opérationnelles des politiques et des procédures comptables qui soient conformes aux règles comptables des États membres d’origine des OPCVM et qui permettent un calcul pr
écis de la valeur d’inventaire nette de chaque OPCVM, sur la base de ses comptes, et une
bonne exécution des ordres de souscription et de
...[+++]rachat à cette valeur d’inventaire nette.
2. Member States shall require management companies to have accounting policies and procedures established, implemented and maintained, in accordance with the accounting rules of the UCITS’ home Member States, so as to ensure that the calculation of the net asset value of each UCITS is accurately effected, on the basis of the accounting, and that subscription and redemption orders can be properly executed at that net asset value.